Normas de Información Financiera y Leyes Fiscales

La responsabilidad del superior es un concepto utilizado con cierta frecuencia en los tribunales penales internacionales ad hoc para atribuir responsabilidad penal a los jefes militares y a otros superiores. Sin embargo, no queda claro por qué se culpa realmente al superior. El autor arguye que, con respecto al concepto de responsabilidad del superior del artículo 28 del Estatuto de la Corte Penal Internacional, la respuesta a esta pregunta depende de la modalidad de responsabilidad del superior por la que se declare culpable al acusado. Si se atribuye responsabilidad al superior por no...

El modelo de proceso penal actual en España trata de conjugar el respeto a los derechos básicos de la persona por parte de los órganos que intervienen en la represión de los delitos y, en concreto, el de algunos derechos fundamentales de contenido procesal. En este marco, son muchas las medidas limitativas de derechos fundamentales, y a ellas se dedica el estudio de este libro, especialmente a las tecnológicas. Pero la visión no es la meramente doctrinal, sino la práctica, tras la revisión y estudio de la jurisprudencia vertida para la correcta interpretación de las normas emanadas...

En este volumen, dedicado a la Parte General del Derecho Penal español,se aborda el estudio del delito y de sus consecuencias jurídicas, la pena, la medida de seguridad, la responsabilidad civil y las consecuencias jurídicas. En primer lugar son inevitables unos temas introductorios que permitan enmarcar el Derecho Penal, como rama del ordenamiento jurídico y como ciencia, en el sistema jurídico español vigente, y nos aproximen a la teoría de las fuentes de la Ley penal, su eficacia en el espacio y en el tiempo y su interpretación. El concepto material de delito se desglosa en cada...

Examina la doctrina, los orígenes y el fundamento legal del delito de falsedad documental, presenta las características que deben contener los denominados documentos testimoniales como medios probatorios de declaraciones y los efectos jurídicos que producen; asimismo, hace referencia al aspecto normativo que tiene la fe pública y la actividad del emisor.